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出海美國第一站：鳳凰城/亞利桑那設立公司完整指南
出海美國眉角有夠多？本篇文章包含台灣企業赴美設立公司指南，並涵蓋亞利桑那 LLC 與 Corporation 型態比較、設立流程、EIN 申請及合規稅務注意事項，並說明 EOR 名義雇主服務是如何加速進入美國市場。
US EXPANSION
| 本文重點 Key Takeaways |
|---|
| — 開戶看的是公司的 EIN，不是負責人的 SSN，沒有 SSN 也能開。 |
| — Checking 用於日常收付與發薪，Savings 只放預備金，不要拿來頻繁付款。 |
| — 遠端開戶看企業結構與平台：Chase 等傳統銀行依企業結構與授權代表而定，台灣母公司持有的架構通常需走分行；Mercury 等線上平台多可遠端辦理，是否核准依個案審查。 |
| — 營業地址多數銀行不接受 Registered Agent 地址，金流要與申報業務相符；台灣母公司也須辦理國外投資申報，並注意 CFC 義務。 |
許多財務窗口以為開美國公司帳戶只是填表格，但實際上能不能開、多快能開、能不能全程遠端，都會依銀行、企業結構與負責人所在地而不同。常見的卡關情況包括：公司地址填了 Registered Agent 地址被退件；選了要求親自臨櫃的傳統銀行，卻沒排赴美行程；或是實際金流與申報業務不符，觸發 AML 審查警示。
本文整理帳戶類型的選擇、遠端開戶的實際限制，以及台灣端的申報義務，幫助財務團隊一次把開戶流程準備到位。
Checking 帳戶跟 Savings 帳戶，公司應該開哪一種？
這不是「二選一」的選擇題，Checking Account 是必備標配，Savings Account 是資金存放的選配。兩者的本質差異在於「資金進出的頻率」與「帳戶用途」，而非單純比較利息高低。
| 項目 | Checking Account 企業支票存款帳戶 |
Savings Account 企業儲蓄存款帳戶 |
|---|---|---|
| 主要用途 | 日常收付款、員工薪資、跨國電匯 | 存放營運預備金 |
| 資金流動性 | 高，適合頻繁交易 | 低，適合資金存放 |
| 利息 | 通常無利息 | 有（依各家銀行利率） |
| 適合場景 | 主要營運帳戶 | 與日常營運資金分開管理的儲備金 |
實務上，建議在同一家銀行體系下採取雙軌配置：日常收付款與發薪優先使用 Checking Account；Savings Account 存放短期不動用的營運預備金，賺取利息。
實務提醒：別輕易將企業儲蓄存款帳戶當作常態付款帳戶。
許多人以為美國聯準會（Fed）在 2020 年取消了 Regulation D 原先對儲蓄帳戶「每月最多 6 次便利轉帳」的聯邦強制上限，就可以把 Savings 當 Checking 用。這是一個常見盲點：雖取消硬性限制，部分銀行仍可能對企業儲蓄帳戶設定交易次數限制，若持續超過限制，可能產生額外費用，甚至被關閉帳戶。
許多人以為美國聯準會（Fed）在 2020 年取消了 Regulation D 原先對儲蓄帳戶「每月最多 6 次便利轉帳」的聯邦強制上限，就可以把 Savings 當 Checking 用。這是一個常見盲點：雖取消硬性限制，部分銀行仍可能對企業儲蓄帳戶設定交易次數限制，若持續超過限制，可能產生額外費用，甚至被關閉帳戶。
台灣企業可以遠端開美國銀行帳戶嗎？有需要親自飛過去嗎？
答案是可以，但關鍵前提是「必須已完成美國公司設立（LLC 或 C-Corp）並取得聯邦稅號（EIN）」。純台灣本地登記的公司無法直接遠端開戶。能不能完全免飛美國，就看你選擇「實體傳統銀行」還是「線上金融平台」。
實體傳統銀行：多需親赴美國臨櫃辦理
傳統商業銀行須依美國洗錢防制（AML）、客戶身分識別（KYC）及客戶盡職調查（CDD）等相關要求進行審查，像是：
—Chase（摩根大通）：能否線上申請，主要看企業結構與授權代表人數，而不是負責人的國籍。依 Chase 公布的資格，只有一名授權代表的單一成員 LLC 或私人持有 C-Corp，可以線上申請；若 LLC 或公司由另一家企業持有，就必須到分行辦理。台灣母公司持有美國子公司的架構屬於後者，通常需要走分行流程，實際結果仍以銀行審核為準。
—Bank of America（美國銀行）：官方企業帳戶申請頁顯示，公司須在美國成立，並以美國為主要營運地，申請資格也可能受居住地與企業結構限制。如果是台灣母公司持股、授權代表非美國居民等跨境架構，建議在赴美前先向銀行確認三件事：是否符合申請資格、是否必須臨櫃，以及需要準備哪些身分與公司文件。
線上金融服務商：多半可以遠端辦理
具備美國實體、EIN，且符合平台的美國營運、地址與 KYC 要求者，可遠端申請；是否核准依個案審查。
—Mercury：基礎方案免月費、無最低存款，境內轉帳與美元國際電匯免手續費，非美元匯款收 1% 換匯費。屬金融科技公司，存款由合作銀行提供 FDIC 保障。
—Relay：基礎方案免月費。支援最多開立 20 個獨立子帳戶，但帳戶本體僅支援美元單一幣別。
—Wise Business：支援 40 多種跨國幣別靈活收付與換匯。屬資金服務商（MSB），非傳統 FDIC 全額保障銀行。
美國銀行開戶需要準備哪些文件？
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無論選擇傳統銀行或線上平台，均須符合美國《銀行保密法》（BSA）與洗錢防制（AML）規範。常見審查資料包括：
1.IRS 聯邦稅號（EIN）官方證明：美國國稅局核發之 CP575 確認函、147C 證明信或蓋有 IRS 收件章的 Form SS-4。
2.各州公司設立登記文件：LLC 備妥 Articles of Organization；C-Corp 備妥 Articles of Incorporation。
3.公司內部規程與開戶授權：確認帳戶「有權簽章人」之證明。
1.LLC 為營運協議（Operating Agreement）
2.C-Corp 為公司附則（Bylaws）與董事會開戶決議書。
4.身分證明文件：實質受益人（UBO）與負責人的有效台灣護照彩色掃描檔。
5.美國實體營業地址證明：實體辦公室租約、具名共享空間合約或水電帳單（注意：絕大多數銀行拒絕純郵政信箱 P.O. Box 或登記代理人 Registered Agent 地址）。
6.負責人個人居住地證明：近 3 個月內開立之英文水電瓦斯帳單、銀行英文對帳單，或向戶政事務所申請之英文戶籍謄本。
7.公司實質營運佐證：上線的英文官網、商業合約草案、報價單；剛設立無營運紀錄者，請備妥簡要營運計劃書（Business Plan）供審查。
實務提醒：留意「免收帳戶管理費」的最低存款餘額門檻！Mercury 與 Relay 皆主打 $0 門檻，免管理費且無最低存款要求；而傳統銀行的最低存款門檻，如 Chase 餘額須維持在 $2,000 美元以上、Bank of America 須維持連結帳戶合併平均月餘額 $5,000 美元以上，或達成其他任一免月費條件。
沒有 SSN 可以開美國公司銀行帳戶嗎？
可以。企業帳戶的法定識別碼是公司的 EIN（雇主識別碼），而非負責人個人的 SSN（社會安全號碼）。
—線上金融平台：Mercury 支援非美籍創辦人以公司 EIN、美國公司設立文件及負責人有效護照線上申辦企業帳戶；Relay 針對 LLC／公司類型的非美籍負責人是否要求 SSN 或 ITIN 並無公開一致說法，同條件申請人結果可能不同，建議送件前先向客服確認個案狀況。
—傳統大型銀行：若線上系統卡在 SSN，多半是表單預設僅限在地居民使用，並非法令禁止。
實務提醒：真正會卡關的通常不是 SSN，而是「無法親自飛美國臨櫃辦理」或「缺少合規的美國實體營業地址證明」。
財務設置踩雷清單：這三件事最容易被忽略
1.EIN 申請時程落差：負責人沒有 SSN（社會安全號碼）或 ITIN，就無法線上申請，必須改用 Form SS-4 傳真或郵寄至 IRS 申請，依 IRS 最新處理時程，傳真送件約 4 個工作天即可核發，郵寄則需約 4 週。
2.金流與營業項目不符：開戶填報的業務描述若與實際資金進出落差過大（如登記軟體資訊，卻頻繁湧入硬體採購大筆款項），極易觸發洗錢防制（AML）風控，面臨款項被暫扣甚至強制銷戶。
3.低估跨國電匯成本與匯差：台灣匯款至美國，除國內銀行的手續費與郵電費外，另有中轉行費用，金額依匯款路徑而異；大額台幣換美金若未事先向承辦銀行議價，匯差更為可觀。
別忘了：台灣總部這邊也有申報義務
美國帳戶開好了，台灣端的申報同樣不能漏。對外投資申報：依《公司國外投資處理辦法》，投資金額超過新臺幣 15 億元，須在投資前向經濟部申請核准；15 億元以下的投資，可以事前申請，或在投資後 6 個月內申報備查。
CFC（受控外國企業）制度：營利事業直接或間接持有境外低稅負地區關係企業 50% 以上股份或資本額，或對其有重大影響力時，該關係企業的盈餘可能須認列投資收益、計入當年度所得課稅。若該企業在當地有實質營運活動，或盈餘低於一定基準，則可豁免。是否適用要看實際架構，建議由熟悉台美跨境稅務的會計師評估。
結語：帳戶開通只是開始
當美國帳戶正式開通後，企業緊接著將面臨更為繁複的當地法規要求：包含各州勞動法規之工時與假勤制度、聯邦就業稅（FICA、FUTA）與州所得稅的扣繳、跨國團隊的薪資發放憑證，以及台灣母公司的境外投資申報與 CFC 稅務義務，這些才是財務團隊真正會持續產生合規壓力的地方。
赴美拓點，不必被在地合規綁住腳步！
美國各州勞動法規不同，為了幾位當地員工另外養一支懂美國稅務的團隊，成本也划不來。Slasify Global Payroll 能協助管理在地薪資作業與相關法定申報。
預約 Slasify 顧問如果你已經進入設立公司的流程的話，則可以參考這兩篇文章，裡面有完整步驟：
〈出海美國第一站：鳳凰城／亞利桑那設立公司完整指南〉
美國銀行開戶指南：常見問題 FAQ
台灣企業可以遠端開美國銀行帳戶嗎？我需要親自飛過去嗎？
可以，取決於機構類型。Mercury、Relay 等金融科技平台支援海外負責人全程線上申辦；但選擇 Chase 或 Bank of America 等傳統銀行，則要看企業結構與授權代表人數。台灣母公司持有美國子公司的架構，通常需要到分行辦理，實際結果以銀行審核為準。
美國公司帳戶要開 Checking Account 還是 Savings Account？
建議兩種都開，但用途不同。日常發薪與廠商收付款優先用 Checking Account；Savings Account 只放預備金，提款次數與轉帳限制仍依個別銀行契約而定，別拿來做頻繁扣款。
美國銀行開戶需要準備哪些文件？
IRS 的 EIN 確認信（CP 575 / 147C）、各州公司設立文件、內部章程（Operating Agreement / Bylaws）、負責人與實質受益人（UBO）護照、美國實體營業地址證明、負責人近 3 個月英文居住地證明，以及官網或合約等營運佐證。
沒有 SSN 可以開美國公司銀行帳戶嗎？
可以。公司帳戶的核心法定稅號是公司的 EIN（雇主識別碼），並非法定強制要求負責人個人 SSN（社會安全號碼），但各平台審查標準不完全相同，建議申請前先向客服確認。
美國銀行開戶有最低存款限制嗎？
依機構而定。線上平台多為 $0 門檻且免管理費；傳統銀行為免扣每月帳戶管理費，例如 Chase 需維持 $2,000 美元最低每日結餘、Bank of America 需維持連結帳戶合併平均月餘額 $5,000 美元，或達成其他任一免月費條件。
資料來源
美國官方監管與稅務機關
美國聯準會（Federal Reserve）：Regulation D 儲蓄帳戶轉帳次數限制調整公告（2020/4/24）
美國財政部金融犯罪執法局（FinCEN）：CDD 最終規則、CDD 規則 FAQ、銀行保密法（BSA）
美國聯邦金融機構檢查委員會（FFIEC）：BSA/AML 檢查手冊，BSA 法規要求遵循評估
美國國稅局（IRS）：Employer ID Numbers、Employer identification number（處理時程）
台灣主管機關與法令規範
經濟部：《公司國外投資處理辦法》
全國法規資料庫：《所得稅法》第 43 條之 3（CFC）
銀行與金融平台公開資訊
Chase：Business bank account information、Business savings、Business checking
Bank of America：企業專業帳戶（國際）、Business checking accounts
Capital One：Business savings key services and charges
Mercury：Pricing、Eligibility and requirements
Relay：Starter Plan、Currencies、Required documents、Pricing
Wise：Wise Business、可持有幣別、FDIC 說明
作者 Evie Lin，審閱 2026/10/16，銀行費用與條件資料查核至 2026 年 10 月